📑 목차
연말정산 완전정리 ⑩
직장인·자영업자를 위한 연말정산 방법, 홈택스 신청부터 서류 준비까지
연말정산은 1년 동안 미리 낸 세금을 다시 계산해 더 냈으면 환급, 덜 냈으면 추가 납부하는 절차다.
다만 직장인과 자영업자는 절차·시기·신청 방식이 완전히 다르기 때문에 이를 구분해서 이해하지 않으면 불이익이 발생한다.
이 글에서는
① 직장인 연말정산
② 자영업자 연말정산(종합소득세)
③ 홈택스 홈페이지 신청 방법
④ 홈택스 앱 신청 방법
⑤ 필요 서류와 공식 사이트
를 순서대로 정리한다.
1. 직장인 연말정산 개요
직장인의 연말정산은 회사(원천징수 의무자)를 통해 진행된다.
근로자는 서류만 제출하고, 실제 신고·정산은 회사가 국세청에 대신 처리한다.
▪ 대상
- 근로소득만 있는 직장인
- 4대보험 가입 여부와 무관
▪ 정산 시기
- 매년 1월~2월
- 환급 또는 추가징수는 2월 급여에 반영
2. 직장인 연말정산 절차 (홈택스 기준)
① 홈택스 접속
② 로그인
- 공동인증서 / 금융인증서 / 간편인증 가능
③ 연말정산 간소화 서비스 이용
- 상단 메뉴 → 조회/발급 → 연말정산 간소화
- 의료비, 교육비, 보험료, 기부금 등 자동 조회
④ 자료 제공 동의
- 부양가족이 있는 경우 자료 제공 동의 필수
⑤ 자료 다운로드 후 회사 제출
- PDF 또는 회사 시스템에 업로드
- 추가 서류는 직접 첨부
⚠️ 주의
홈택스에서 “제출 완료”했다고 끝나는 것이 아니다.
회사에 실제로 제출해야 연말정산이 반영된다.
3. 자영업자 연말정산(종합소득세) 개요
자영업자는 ‘연말정산’이라는 표현을 쓰지만,
실제 절차는 5월 종합소득세 신고다.
▪ 대상
- 개인사업자
- 프리랜서
- 부업·N잡 소득자
- 근로소득 + 사업소득 겸업자
▪ 신고 시기
- 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
4. 자영업자 홈택스 신청 방법 (PC)
① 홈택스 접속
② 로그인
③ 종합소득세 신고 메뉴
- 신고/납부 → 종합소득세 → 정기신고
④ 신고 유형 선택
- 단순경비율
- 기준경비율
- 장부 신고(복식부기)
⑤ 소득·경비·공제 입력
- 카드 매출
- 현금영수증
- 사업 경비
- 인적공제, 보험료, 의료비 등
⑥ 신고서 제출 및 납부/환급 확인
5. 홈택스 앱(손택스) 신청 방법
① 앱 설치
- 앱스토어 / 플레이스토어 → 손택스
② 로그인
③ 메뉴 선택
- 직장인: 연말정산 간소화
- 자영업자: 종합소득세 신고
④ 자동 불러오기 확인
- 카드·현금영수증·보험료 자동 반영
⑤ 신고 제출
📌 앱은 간단한 구조의 신고에 적합
복잡한 사업자는 PC 이용이 안전하다.
6. 연말정산 필수 서류 정리
▪ 직장인 기본 서류
- 주민등록등본
- 가족관계증명서(부양가족)
- 연말정산 간소화 자료
▪ 공제 증빙 서류
- 의료비 영수증
- 교육비 납입증명서
- 기부금 영수증
- 월세 계약서 및 이체 내역
- 주택자금 대출 이자 상환 증명서
▪ 자영업자 추가 서류
- 사업자등록증
- 매입·매출 자료
- 카드·현금영수증 내역
- 임대차 계약서
- 장부 또는 경비 증빙
7. 연말정산에서 자주 놓치는 포인트
- 부양가족 소득 요건 초과
- 중복 공제
- 의료비 세대원 기준 오류
- 월세 공제 요건 미충족
- 사업자 경비 과다 계상
👉 잘못 신고하면 가산세 또는 추징으로 이어질 수 있다.
8. 공식 홈페이지 주소 정리
- 국세청 홈택스(PC):
👉 https://www.hometax.go.kr- 홈택스 모바일 앱:
👉 손택스 (Hometax Mobile) - 국세청 공식 홈페이지:
👉 https://www.nts.go.kr
마무리 정리
연말정산은 “알아서 되는 절차”가 아니다.
직장인은 서류 관리, 자영업자는 신고 전략이 핵심이다.
특히 홈택스 자동 자료를 맹신하지 말고
👉 누락·중복 여부를 직접 점검하는 것이 환급의 차이를 만든다.
다음 단계 (실행 지시 3가지)
1️⃣ 본인 소득 유형부터 정확히 구분
2️⃣ 홈택스에서 자동 조회 항목 전체 점검
3️⃣ 공제 요건 안 맞는 항목은 과감히 제외
다음 글로
- 11번: “연말정산 환급액 늘리는 실전 전략”