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연말정산 완전정복 ⑥
연말정산 절세 연금저축·IRP 공제 일거이득
연말이 다가오면 이런 말이 반복된다.
“연금은 나중에 생각해도 되지 않나?”
“여유 있을 때 가입해도 되지 않나?”
하지만 연금저축과 IRP는
나중이 아니라 ‘지금’ 하지 않으면 매년 손해를 보는 구조다.
이번 글에서는
- 연금저축과 IRP의 차이
- 세액공제 구조와 한도
- 직장인·자영업자별 활용 전략
을 실수 없이 이해할 수 있게 정리한다.
1. 연금저축·IRP 공제의 본질
이 두 제도의 핵심은 단순하다.
“국가가 세금 깎아줄 테니 노후 준비해라”
즉,
- 지금: 세액공제
- 나중: 연금 수령
👉 연말정산에서 즉각적인 환급 효과가 있다.
2. 연금저축과 IRP의 기본 차이
구분연금저축IRP
| 가입 대상 | 누구나 | 근로자·자영업자 |
| 납입 한도 | 400만 원 | 700만 원 |
| 합산 공제 한도 | - | 700만 원 |
| 운용 상품 | 펀드·보험 | 예금·펀드·ETF |
📌 연금저축 400 + IRP 300 = 700만 원
이 조합이 가장 일반적이다.
3. 세액공제율, 소득에 따라 다르다
공제율 기준
- 총급여 5,500만 원 이하
→ 15% - 초과
→ 12%
환급 예시
- 700만 원 납입
- 공제율 15%
👉 105만 원 세금 환급
📌 이건 “기대 수익”이 아니라 확정 절세 효과다.
4. 직장인을 위한 연금 공제 전략
전략 ① 연금저축부터 채운다
- 운용 자유도 높음
- 수수료 비교 쉬움
전략 ② IRP는 세액공제용으로 활용
- 예금 비중 높여 안정 운용
- 공격 투자보다는 공제 목적
주의할 점
- 중도 해지 시
👉 기존 공제받은 금액 전부 토해냄 + 기타소득세
📌 “비상금 용도”로는 절대 부적합
5. 자영업자·프리랜서에게 더 중요한 이유
자영업자는
- 국민연금 부담 큼
- 퇴직금 없음
- 세금 체감 큼
👉 연금저축·IRP는 사실상 필수 방어 수단
자영업자 전략
- 연금저축 400만 원 우선
- IRP로 한도 채우기
- 소득 변동 크면 분할 납입
6. 연금저축보험 vs 연금저축펀드
연금저축보험
- 안정적
- 수익률 낮음
- 사업비 존재
연금저축펀드
- 변동성 있음
- 장기 수익률 유리
- 수수료 낮음
📌 젊을수록 펀드 비중 ↑
7. 연금 수령 시 세금은?
많이들 오해한다.
“나중에 세금 많이 내는 거 아니야?”
실제 구조
- 연금 수령 시 연금소득세
- 세율: 3.3%~5.5%
👉 지금 받은 세액공제보다 대부분 낮다
8. 홈택스에서 연금저축·IRP 확인 방법
PC
- https://www.hometax.go.kr
- 로그인
- 연말정산 간소화
- 연금계좌 납입금액 조회
모바일
- 홈택스 앱 → 연말정산 간소화 → 연금계좌
📌 금융기관 자료 자동 연동
9. 가장 많이 하는 실수 TOP 3
- 연금저축과 일반 연금보험 혼동
- 중도 해지 후 세금 폭탄
- 한도 초과 납입 (공제 안 됨)
10. 현실적인 결론
연금저축·IRP는
- 투자 상품이기 전에
- 세금 설계 도구다.
안 하면 손해,
잘하면 매년 확정 이익.
11. 핵심 요약
- 연금저축 + IRP = 최대 700만 원 공제
- 세액공제율 최대 15%
- 중도 해지 금물
- 자영업자는 필수 활용
다음 글 예고
⑦ 기부금·정치후원금 공제, 적게 내고 크게 돌려받는 구조